Курс: «Три отчета для бизнеса»
Движение денежных средств
§3 Три кошелька
Каждая компания, независимо от размеров, не только производит или продает, но и инвестирует в развитие, создает новые проекты, сотрудничает с банками и другими кредитными организациями на предмет внешнего финансирования. Иными словами, у компании есть разные типы деятельности: основная, финансовая, инвестиционная. Поэтому и деньги должны быть в разных кошельках.
Основная деятельность
Основная деятельность – то, чем зарабатывает бизнес и для чего он, собственно, и создавался.
Для кого-то – производство и продажа продукта, для кого-то – торговля или оказание услуг. Поток от основной деятельности должен быть непрерывным и цикличным.
Вырученных средства от продажи основного продукта должно хватить не только на закупку нового товара и на обеспечение нужд бизнеса, но и на закрытие отрицательных остатков по другим видам деятельности.
Основная деятельность является не только главным источником прибыли, но и главным источником денежных средств компании.
Комментарии
Оставьте первый комментарий