§4 Показатель 3. Денежный поток

Денежный поток — это поступления и платежи за определенный период: аванс от заказчика, оплата аренды, кредитные средства, заработная плата сотрудникам и т.д.

Существует утверждение, что без прибыли бизнес может прожить какое-то время, а вот без денег – вряд ли. И обратная ситуация – с прибылью все хорошо, а денег нет.

Договорились вы, например, с заказчиком о строительстве дома. Прикинули – по себестоимости обойдется он вам, скажем, в 3 000 000 руб., а покупатель готов купить за 4 000 000 руб. Прибыль – 1 000 000 руб. Замечательно! Но это будет через 18 месяцев (средний срок строительства дома), а деньги вам нужны в течение всего периода.

Важно, чтобы у вас всегда были деньги на основную повседневную деятельность компании: закупку товаров, оплату коммунальных платежей, выдачу зарплаты и т.д. Подробнее о том, как управлять деньгами, разделяя их по типам деятельности, читайте в разделе «Движение денежных средств».